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宁德市民族中学教育发展基金会二届理事会财务工作报告（1）

发布时间：2026-10-23 发布者：宁德市民族中学文章来源：原创阅读 : 8

宁德市民族中学教育发展基金会

二届理事会财务工作报告（1）

（2022—2025年度）

二届24次理事会审议

各位理事、监事：

四年来，基金会在市民政局、教育局的监督管理下，在学校党委的领导下，严格执行《中华人民共和国慈善法》《民间非营利组织会计制度》及基金会章程，坚持“量入为出、专款专用、公开透明”的原则，各项财务指标健康稳健，公益支出合规达标，资产保值增值成效显著。

一、任期收入情况总览

（一）各年度收入汇总

年份	捐赠收入（万元）	投资收益（万元）	利息收入（万元）	其他收入（万元）	收入合计（万元）
2022	32.00	10.06	1.66	7.92	51.64
2023	16.00	2.83	2.51	56.12	77.46
2024	31.40	410.95	10.21	84.67	537.23
2025	3.70	20.00	4.24	1.38	29.32
合计	67.10	443.84	18.62	166.09	695.65

四年来，基金会累计实现收入695.65万元。收入结构呈现以下特点：

1. 投资收益是收入主力。累计实现投资收益443.84万元，占总收入的63.8%，主要来源为三年期结构性存款和大额存单的稳健理财收益，2024年因大额存单集中到期，投资收益达410.95万元，为四年峰值。

2. 捐赠收入稳中有进。累计接受捐赗67.10万元，其中限定性捐赠用于定向助学（如吴鹏雄助学款、雷润波助学款、金华市铭扬工具有限公司助学款等），非限定性捐赠主要来自校友爱心回馈（如1983届校友捐赠15万元）。

3. 学校转入教学奖励款。累计收到宁德市民族中学转入“福安市教学奖励款”128.63万元，体现学校对基金会公益平台的高度重视与持续支持。

二、任期支出情况总览

（一）各年度支出汇总

支出类别	2022年	2023年	2024年	2025年	合计	占比
教育发展建设	34.76	42.03	128.68	77.78	283.25	16.4%
奖教金	192.56	261.53	273.60	216.82	944.51	54.8%
学生资助	48.84	45.68	10.97	27.00	132.49	7.7%
学生奖学金	56.78	65.47	17.69	47.71	187.65	10.9%
其他支出	88.99	8.11	1.45	1.63	100.18	5.8%
管理费用	20.79	18.12	17.43	18.69	75.03	4.4%
合计	442.72	440.94	449.82	389.63	1723.11	100%

四年来，基金会累计支出1,772.08万元，年均支出443.02万元。支出结构分析如下：

（二）支出结构分析

类别	金额（万元）	占比	说明
奖教金	944.51	54.8%	最大支出项，涵盖教学过程质量奖、中高考成果奖、优秀教职工奖励等
教育发展建设	283.25	16.4%	含新校区建设记录拍摄、LED屏、篮球架采购、食堂修缮等
学生奖学金	187.65	10.9%	奖励品学兼优学生，激励学业进步
学生资助	132.49	7.7%	含大学学费资助、生活补助、凤凰展翅助学金等
其他支出	100.18	5.8%	含区域帮扶、大病医疗补助、珍班补贴等
管理费用	75.03	4.4%	人员工资、社保、审计咨询等，远低于10%监管红线

关键发现：

1. 奖教金是核心支出，四年累计944.51万元，占总支出的53.3%，充分体现了基金会“尊师重教”的宗旨。

2. 管理费用率仅4.2%，远低于《基金会管理条例》规定的10%上限，资金使用效率优良。

3. 公益支出结构均衡，既保障了教师队伍激励，又兼顾了学生奖助、硬件改善和区域帮扶。

三、各年度财务明细

（一）2022年度

收入51.64万元：限定性捐账32万元（雷润波5万、正荣公益1万、定向福安师范附小26万），结构性存款收益10.06万元，利息1.66万元，工资务务退款7.92万元。

支出442.72万元：教育发展建设34.76万元（新校区拍摄5.3万、三维短视颖2.6万、LED电子屏26.86万），奖教金192.56万元，学生生活补助及学费41.94万元，奖学金56.78万元，定向助学金6.9万元，其他支出88.99万元（含福安师范附小项目建设48万、王丽玉大病补助3.33万、福安市民族实验小学30万），管理费用20.79万元。

年末资金结存4,474.68万元，其中三年期结构性存款3,000万元、三年期大额存单1000万元、一月期结构性存款300万元、银行存款174.68万元。

（二）2023年度

收入77.46万元：限定性捐账16万元（雷润波5万、正荣公益1万、定向福安师范附小10万），结构性存款收益2.83万元，利息2.51万元，工资务务退款7.92万元，学校转入教学奖励款48.20万元。

支出446.80万元：教育发展建设42.03万元（新校区拍摄二期5.3万、篮球架采购7.6万、食堂修缙19.33万、光明日报宣传9.8万），奖教金261.53万元（含帮扶霞浦民中3万、蕉城民中3万、福安民中2万），大学学费资助39.68万元，奖学金65.47万元，定向助学金6万元及福安师范附小教师奖5.86万元，其他支出8.11万元（含林李华家庭补助5万），管理费用18.12万元。

年末资金结存4,114.47万元，其中三年期结构性存款3,000万元、三年期大额存单1000万元、银行存款114.47万元。应付质保金及附小款项合计17.36万元。

（三）2024年度

收入537.23万元：限定性捐账16.40万元（吴鹏雄1万、铭扬工具2.40万、定向福安师范附小13万），非限定性捐账15万元（1983届校友），结构性存款及大额存单收益410.95万元，利息10.21万元，退款4.24万元，学校转入教学奖励款80.43万元。

支出492.94万元：教育发展建设128.68万元（高中教育教学补助116.12万、女篮资助1万、暑期研修11.56万），奖教金273.60万元（含霞浦民中5万），大学学费及助学金10.97万元，奖学金17.69万元，定向助学金4.96万元，定向转赠福安师范附小43.14万元，其他支出1.45万元，管理费用17.43万元。

年末资金结存4,142.80万元，其中三年期结构性存款1,100万元、一年期大额存单1000万元、两年期大额存单1000万元、银行存款1,042.80万元。

（四）2025年度

收入29.32万元：限定性捐账3.70万元（吴鹏雄1万、铭扬工具2.40万、钟岩梅3万），定期存单利息20万元，利息4.24万元，退款1.38万元。

支出389.62万元：教育发展建设77.78万元（高三培优48万、富春校区LED显示屏29.78万），奖教金216.82万元，学生资助23.47万元（大学学费22.47万、凤凰展翅1万），奖学金47.71万元，定向助学金3.52万元，其他支出1.63万元，管理费用18.69万元。

年末资金结存3,782.63万元，其中三年期结构性存款1,100万元（2024.4—2027.4）、两年期大额存单1000万元（2024.4—2026.4）、三年定期存款1,020万元（2025.4—2028.4）、银行存款662.63万元。

四、资产状况与保值增值

（一）资金结存变化

年份	期初结存（万元）	收入（万元）	支出（万元）	期末结存（万元）	净值变动（万元）
2022	—	51.64	442.72	4474.68	—
2023	4474.68	77.46	446.80	4114.47	-360.21
2024	4114.47	537.23	492.94	4142.80	+28.33
2025	4142.80	29.32	389.62	3782.63	-360.17

（二）资产保值增值情况

1. 基金会始终秉持“安全稳健、适度增值”的原则，将绝大部分资金配置于银行结构性存款和大额存单，四年累计实现投资收益443.84万元，年化收益率约2.5%—3.5%，在确保本金安全的前提下实现了资产的稳健增值。

2. 2025年末资金结存3,782.63万元，全部为银行存款类金融产品，无风险投资，资产安全性极高。三年期、两年期、一年期存款梯次配置，兼顾了收益性与流动性需求。

3. 净资产变动说明：四年累计公益支出1,772.08万元，远超同期收入695.65万元，差额1,076.43万元来源于存量资产的消耗，体现了基金会“以资产养公益”的可持续运作模式。期末净资产仍保持在3,782.63万元的较高水平，为未来持续发展奠定了坚实基础。

五、财务合规性声明

序号	合规事项	合规情况
1	严格遵守《慈善法》《基金会管理条例》《民间非营利组织会计制度》	✓ 达标
2	各年度公益支出均高于上一年末净资产8%的法定要求	✓ 达标
3	四年平均管理费用率4.2%，远低于10%的监管上限	✓ 达标
4	每年按时完成第三方审计、年检年报，连续通过民政“双随机”抽查	✓ 达标
5	年度工作报告、审计报告、项目信息均在“慈善中国”平台及学校官网公开	✓ 达标
6	2025年7月获评非营利组织免税资格（有效期至2029年）	✓ 已获
7	2025年12月取得福建省公益性捐赠税前扣除资格（2025—2027）	✓ 已获